Анализ производственно-финансовой деятельности грузовой железнодорожной станции

Тип:
Добавлен:

Оглавление

Введение

. Технико-экономическая характеристика работы станции

. Расчёт показателей плана по труду

. План эксплуатационных расходов

. Определение финансовых результатов работы станции

Заключение

Используемая литература

Введение

Железнодорожный транспорт в Российский Федерации имеет исключительно важное значение в жизнеобеспечении многоотраслевой экономики и реализации социально - значимых услуг по перевозке пассажиров. В силу природно-климатических и политико-экономических условий нашей страны, ее огромных сухопутных пространств он несет основную нагрузку по перевозкам. Железнодорожный транспорт Российской Федерации во взаимодействии с организациями других видов транспорта призван своевременно и качественно обеспечивать потребности физических лиц, юридических лиц и государства в перевозках железнодорожным транспортом, способствовать созданию условий для развития экономики и обеспечения единства экономического пространства на территории Российской Федерации.

Ведущую роль железнодорожного транспорта в общей транспортной системе определяет сравнительно низкая себестоимость, массовость, универсальность, регулярность, надежность и быстрота перевозок, повсеместность расположения сети, возможность доставки грузов от склада грузоотправителя. Железнодорожный транспорт работает непрерывно в течение года и суток, осуществляя массовую перевозку топлива, металлов, леса, строительных материалов, удобрений, зерна, продовольственных и многих других грузов всех отраслей экономики, обеспечивая нормальное функционирование производства, жизнедеятельность людей в городах и сельской местности.

Железнодорожный транспорт обеспечивает единство экономического и стратегического пространства России, является интегрирующим и государственно-образующим сектором и стабилизирующим фактором экономики.

Особую роль в эксплуатационной работе железнодорожного транспорта играют участковые станции. Основное их значение - обработка транзитных поездов, смена локомотивов и локомотивных бригад, формирование и расформирование участковых и сборных поездов, выполнение пассажирских, грузовых и коммерческих операций

заработный производительность себестоимость

1. Технико-экономическая характеристика работы станции

Назначение и характер работы станции

Эта станция является грузовой внеклассной тупикового типа, расположена на однопутной линии. На ней выполняется среднесуточный объем грузовой работы по погрузке на путях общего и не общего пользования - 3130 тонн, по выгрузке - 6885 тонн и 220 местных вагонов.

Техническая оснащённость станции

На станции 8 путей, 2 маневровых района, 2 подъездных пути, 5 тупиков, однопутный перегон, оборудованный полуавтоблокировкой, имеется парк прибытия и отправления. Грузовой двор располагается на подъездных путях. На территории станции имеются служебные и складские помещения.

Расчёт объемных и качественных показателей

. Годовая погрузка, выгрузка в тоннах:

(1)

(2)

(3)

. суточная погрузка и выгрузка в вагонах:

.1 На путях общего пользования:

(4)

(5)

2.2 На подъездных путях:

(6)

(7),

где - суточная погрузка и выгрузка на путях общего пользования;

- суточная погрузка и выгрузка на подъездных путях;

- статическая нагрузка на вагон по погрузке и выгрузке.

.3 Общая погрузка станции:

(8)

.4 Общая выгрузка станции:

(9)

.5 Общая погрузка, выгрузка на путях общего пользования:

(10)

.6 Общая погрузка, выгрузка на подъездных путях:

(11)

.7 Грузооборот:

(12)

. Среднестатическая нагрузка:

(13)

. Среднечасовая производительность маневровых локомотивов:

(14)

Определение классности станции.

Классность станции устанавливается на основе годового объема работы в условных единицах - баллах, согласно Распоряжению ОАО «РЖД» от 09.03.2005 г. № 312.

Для отнесения станции к классам установлены следующие нормативы:

Таблица 1.

СтанцияГрузоваяВнекласснаяСвыше 100 баллов1 класса40 - 100 баллов2 класса16 - 40 баллов3 класса7 - 16 баллов4 класса1,4 - 7 баллов5 классаДо 1,4 баллов

Сумма балов образуется из показателей:

Таблица 2

№ п/пПоказателиЕд. изм. показателяКол-во баллов за ед.Грузовая станция:1.Погрузка, выгрузка вагонов в среднем в сутки на железнодорожных путях общего пользования. 5 вагонов2 балла2.Погрузка, выгрузка вагонов в среднем в сутки на железнодорожных путях не общего пользования. 10 вагонов1 балл3.Сортировка вагонов с мелкими отправками в среднем в сутки. 2 вагона3 балла4.Переработка вагонов в среднем в сутки: а) на сортировочных горках б) на вытяжных путях (транзитных с переработкой и местных вагонов). 50 вагонов 35 вагонов2 балла 2 балла5.Отправление и пропуск поездов: а) со сменой локомотивов и бригад б) без смены локомотивов и бригад. 10 поездов 100 поездов 1 балл 1 балл6.Подготовка вагонов к перевозке людей, погрузке зерна, санобработка. 10 вагонов1 балл

Расчет классности.

Таблица 3

№ п/пПоказателиЕд. изм.Кол-во баллов на ед.ОбъемРасчёт 1Погрузка, выгрузка вагонов в среднем в сутки на железнодорожных путях общего пользования5 вагонов223292,82Погрузка, выгрузка вагонов в среднем в сутки на железнодорожных путях не общего пользования.10 вагонов110010Итого102,8Грузовая внеклассная станция.

2. Расчёт показателей плана по труду

Основные показатели плана по труду:

·численность работников (контингент);

·среднемесячная зарплата;

·годовой фонд оплаты;

·производительность труда.

Эти показатели планируются как по станции в целом, так и по её цехам.

Исходными данными для разработки плана по труду являются планируемые объёмные и качественные показатели работы, техническое оснащение парков и их расположение, технологический процесс работы станции и плановые экономические нормативы.

Планирование контингента станции

Численность работников производственного штата следует рассчитывать: для грузовой станции - по хозяйствам движения и грузовому хозяйству. Кроме того, расчёт контингента необходимо производить по статьям Номенклатуры расходов.

По хозяйству движения:

Статья 2030 технический штат по приёму и отправлению поездов: дежурные по станции (ДСП), операторы при дежурном по станции, операторы техконторы.

Статья 2040 штат по обслуживанию зданий и сооружений, содержанию оборудования и инвентаря в хозяйстве движения: уборщик производственных помещений, слесарь-ремонтник, машинист котельной, столяр, водители автопогрузчиков, кладовщик (на 50 чел. - 1 кладовщик).

По ст. 2040 учесть также уборщиков грузовой и коммерческой работы (ст2010).

По грузовому хозяйству:

Статья 1001 приём к отправлению и выдаче грузов: штат приёмосдатчиков: 1 человек на 15 вагонов; старший приемосдатчик: 1 человек на 6-7 рядовых приемосдатчиков; товарных кассиров: 1 человек на 50 отправок по приёму (по погрузке), 100 отправок по выдаче (по выгрузке); старших товарных кассиров 1-2 человека; пломбировщиков вагонов и контейнеров, маркировщиков и таксировщиков грузов; работников актового стола.

Статья 2010 штат по обслуживанию зданий и сооружений: контингент по данной статье учесть в хозяйстве движения (ст.2040), т.к. для обслуживающего персонала не предусматривается разделение работы по помещениям хозяйств.

Статья 1006 проверка правильности погрузки и крепления грузов в проходящих поездах: планируется контингент приёмосдатчиков груза и багажа, приёмщиков поездов и станционных рабочих, занятых осмотром и проверкой проходящих через станцию вагонов, а также устранением коммерческих неисправностей для обеспечения безопасности движения и сохранности грузов.

Для парков приёма и отправления количество приёмосдатчиков (приёмщиков поездов) определяются в зависимости от объёма работы в поездах за сутки.

Статья 1013 расходы, связанные с оказанием услуг клиентуре: планируется штат работников, занятых предоставлением предварительной информации о подходе грузов в вагонах и контейнерах, хранением таможенных грузов, работников по упаковке, обшивке, увязке и др.

Штат станции, планируемый по основным, общим для всех отраслей хозяйства расходам:

Статья 768 обслуживание и текущий ремонт сооружений и инвентаря производственного назначения. Планируется штат работников, занятых уборкой, отоплением, освещением и текущим ремонтом зданий, цехов, мастерских, сооружений и инвентаря производственного назначения, кроме предусмотренных в статьях основных расходов по хозяйствам.

Статья 776 планируются водители автомобильного транспорта.

Для расчёта потребного штата работников в составе основных, общих для всех отраслей хозяйства расходов в таблице 2.1.4 приведены средние нормы численности. У всех работников 1 смена.

Штат работников, планируемый по группе «Общехозяйственные расходы».

Статья 785 содержание персонала, не относящегося к аппарату управления: потребность в работниках оперативно-производственного цехового персонала станций устанавливают на основе действующей номенклатуры должностей в зависимости от объёма работы, норм обслуживания и числа смен. Штат станционных (маневровых) диспетчеров, как правило, планируют, исходя из круглосуточной работы, а всех остальных работников - исходя из работы в одну смену.

Статья 830 затраты по оплате труда работников аппарата управления: численность аппарата управления станции, руководящих работников и ИТР, служащих и МОП (кроме оперативно-производственного цехового персонала) определяют на основании типовых штатных расписаний в зависимости от класса станции.

Планирование заработной платы каждого работника

Среднемесячная заработная плата складывается из месячной тарифной ставки или оклада работника, установленных премий и доплат за работу в ночное время и в праздничные дни, за вредность.

Доплаты определяются:

За работу в ночные часы - умножение МТС с учётом доплаты за вредные условия на 13,33 %;

За работу в праздничные дни - умножение МТС с учётом доплаты за вредные условия на 2,47 %;

За вредность - умножение МТС на установленный процент доплат (см. соответствующую таблицу нормативов):

·для маляров - 2,8 %,

·для машинистов котельной - 4 %.

Процент премии за выполнение плана устанавливается отделением дороги и зависит от класса станции - 10-40 % от оклада, месячной тарифной ставки.

Районный коэффициент 15% от МТС с доплатами и надбавками.

Расчёт годового фонда оплаты труда

Годовой фонд оплаты труда определяется по каждой профессии умножением месячного фонда заработной платы на двенадцать месяцев.

Ст. 2034

Составитель поездов.

Количество работников - 8, разряд - 7.

, (15)

где 2,5 - коэффициент

- МРОТ

, (16)

где 167 - коэффициент часовой тарифной ставки

, (17)

где 12% - доплата за вредность

,33% - за работу в ночные часы

, (18)

где 2,47% - за работу в праздничные дни

(19)

, где (20)

% - премия за выполнение плана

, (21)

где 15% - районный коэффициент

(22)

, (23)

где 8 - количество работников

, где (24)

- количество месяцев в году

Помощник составителя.

Количество работников - 8, разряд - 5.

, (25)

где 2,12 - коэффициент

- МРОТ

где , (26)

- коэффициент часовой тарифной ставки

, (27)

где 12% - доплата за вредность

,33% - за работу в ночные часы

, (28)

где 2,47% - за работу в праздничные дни

(29)

, (30)

где 25% - премия за выполнение плана

, (31)

где 15% - районный коэффициент

(32)

, (33)

, (34)

где 12 - количество месяцев в году

Среднемесячная заработная плата:

, (35)

где ч - количество работников общее.

Определение производительности труда

Производительность труда на железнодорожной станции выражается количеством продукции, приходящейся на одного работника.

Производительность труда определяется по формуле:

, (36)

где - объем работы в приведенных единицах;

- производственный персонал станции.

Различные по трудоёмкости виды работ переводят в приведённые единицы:

«приведённый вагон», «приведённая отправка», «приведённый пассажир» с помощью коэффициента приведения. Коэффициенты приведения исчисляются через трудоёмкость единицы продукции.

, (37)

где - общая погрузка, выгрузка на станции.

3. План эксплуатационных расходов

План эксплуатационных расходов определяет денежные средства, необходимые для выполнения заданного объема работы станции.

Эксплуатационные расходы станции планируются:

·по хозяйству движения, пассажирскому хозяйству;

·по группам в зависимости от связи их с перевозочным процессом (основные, основные общие, общехозяйственные)

·по элементам затрат (оплата труда, отчисления на соцстрахование, материалы, топливо, электроэнергия, амортизационные отчисления и прочие затраты);

·по статьям номенклатуры расходов.

Общая сумма расходов по станции определяется по формуле:

, (38)

где - основные расходы (прямые), непосредственно связанные с перевозочным процессом;

- основные расходы, общие для всех хозяйств;

- общехозяйственные (накладные) расходы.

Планирование основных расходов

К основным расходам относят:

·фонд оплаты труда;

·затраты на материалы, топливо, электроэнергию;

·прочие расходы (затраты на оплату счетов за маневровые локомотивы, затраты на дезинфекцию помещений, за пользование постельными принадлежностями и т.д.).

В общем виде эти расходы выражаются формулой:

, (39)

где - фонд оплаты труда производственного персонала переносится из плана по труду;

- затраты на оплату счетов за маневровые локомотивы (по счетам локомотивного депо) рассчитывается по формуле (ст. 2035, 2034):

, (40)

где - стоимость локомотива часа.

- расходы на материалы для уборки помещений, складов, платформ, на пломбировку вагонов, крепление и маркировку грузов, на тормозные башмаки, фонари, электролампы. Эти расходы планируются по средним нормам расхода материалов, действующим ценам на эти материалы и объѐмам работы;

Расходы на электролампы рассчитываются по формуле (ст.2032,2010):

, (41)

где - произведение мощности ламп на среднее горение лампы за сутки (=7 часов);

- число дней в году;

- коэффициент запаса (=1,2);

- срок службы лампы (=1000 часов);

- мощность лампы, принимаем за 500 Вт;

- цена электрической лампы.

Расходы на приобретение аккумуляторных фонарей рассчитываются по формуле (ст. 4003,2010):

, (42)

где - число фонарей, рассчитывается в зависимости от штата, который в работе пользуется фонарями. В расчетах можно принять 15% штата работников;

- цена фонаря, по данным НОДХ = 188,00 руб.;

- срок службы фонаря (=3 года).

Таблица 4.

№ статьиНазначение затратНормы расходов на ед.Объем работыРасчет в рублях2010 2040На содержание служебно-технических зданий300,00 руб./м2 в год1500450 000,0р.На содержание складских помещений100,00 руб./м23700370 000,0р.На ремонт зданий и складов100,00 руб./м25200520 000,0р.1001На пломбировку вагонов256,00 руб./ваг80,87 549 952,0р.4010На маркировку груза300,00 руб./ваг33136244500,0р.1001На крепление груза30,00 руб./ваг20,2221 190,0р.1006На материалы для исправления коммерческих неисправностей в проходящих поездах25000,0 руб. на станцию25 000,0р.2034На тормозные башмаки36,00 руб./баш1,1915 595,11р.2032 2010На электролампы1 103,76р.На аккумуляторные фонари2 084,29р.

Итого расходов на материалы: ΣЭмат= 45399425,16 руб.

Прочие расходы:

Затраты на дератизацию и дезинфекцию помещений. Эти расходы планируются исходя из количества обработок в год и стоимости одной обработки (2003;2010).

Примерная стоимость одной обработки площади помещений составляет:

Таблица 5

Вид обработкиСтоимостьКоличество обработокРасчетДератизация11,68 руб./м212210 240,00 р.Дезинфекция43,47 руб./м2241 564 920,00 р.Дезинсекция4,35 руб./м224156 600,00 р.

Итого: 1931760,00 руб.

Расходы на топливо для обогрева служебно-технических зданий (ст. 2003; 2010):

, (43)

где h - высота здания (4 метра);

T - отопительный сезон (210 дней);

b - норма расхода топлива для прогрева 1м3 здания на 10 (0,00145 кг/м3);

Ц - цена 1т топлива;

Кз - коэффициент запаса, рассчитанный на инфильтрацию зданий - 1,2

Расходы на электроэнергию (ст. 2003; 2010):

·на освещение служебно-технических зданий

где T - 3500 часов в год - время горения света;

b - 42 Вт/м2 - норма удельной мощности освещения;

Ц - 0,86 рублей за 1 кВт/час;

Кз - 1,3 коэффициент запаса.

·на освещение складских помещений (ст. 2003; 2010):

(45)

·на освещение территории станции:

, (46)

где Δ 1÷3 - число световых точек соответствующей мощности: 12т по 3000 Вт, 50т по 500 Вт, 80т по 100 Вт;

N1, N2, N3 - мощность световых точек (3000, 500, 100 Вт);

Т1 - 7 часов - время горения в сутки.

·на зарядку аккумуляторных фонарей (ст. 4003; 2010):

, (47)

где nф - число фонарей, 15% от численности работников;

Wф - 60 Вт - мощность фонаря

tср - 7 часов - среднее время работы фонаря за сутки;

- среднее число дней работы в год на 1 работника;

Ц - 0,86 - цена за 1 кВт/часа;

η - 0,75 - коэффициент полезного действия фонаря.

На обогрев электронагревательными приборами служебных помещений (постов централизации, рабочих мест приёмосдатчиков) (ст. 2010):

, (48)

где Т - 210 дней отопительный сезон;

Sотоп - 426 м

Copyright © 2018 WorldReferat.ru All rights reserved.