Готовые Домашние Задания

Рефераты по теме Деньги и кредит

Реферат Борьба с отмыванием денег

Скачать реферат↓ [36.69 KB]



Текст реферата Борьба с отмыванием денег

Введение
Вопрос о практике отмывания денег, означающей легализацию доходов,
полученных преступным или незаконным путем, приобрел в России особую
остроту. Без решения этого вопроса невозможно продолжение в стране
экономических реформ. Наиболее серьезное беспокойство вызывают
масштабы, которые приобрело отмывание денег, и тот урон, который
наносит эта практика экономике и обществу. Отмывание денег тесно
связано с такими явлениями, как коррупция, бегство капитала,
использование офшоров российскими компаниями и банками для сокрытия
прибыли и ухода от налогов. Отмывание денег стало одним из главных
факторов неблагоприятного инвестиционного климата в России,
препятствующего притоку инвестиций в экономику. Россия не может также
игнорировать включение ее, среди небольшого числа стран, в список
Международной комиссии по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ),
рекомендовавшей международному сообществу проявлять особую
осторожность в отношениях с российскими компаниями и финансовыми
институтами.
1. Основные задачи в сфере борьбы с отмыванием денег
· разработка правовой базы для борьбы с отмыванием денег, ее увязка с
другими разделами российского законодательства;
· формирование адекватной административной системы, включая выделение
координирующего органа в сфере борьбы с отмыванием денег;
· укрепление надзора за финансовыми институтами, позволяющего
контролировать незаконные или сомнительные сделки;
· расширение сотрудничества России с международным сообществом с
целью предотвращения практики отмывания денег;
· всемерное использование международного опыта в разработке
эффективных механизмов борьбы с отмыванием денег;
2.Способы и условия отмывания денег
Под термином "отмывание денег" имеются в виду методы и процедуры,
позволяющие полученные в результате незаконной деятельности средства
переводить в другие активы для сокрытия их истинного происхождения,
настоящих собственников или иных аспектов, которые могли бы
свидетельствовать о нарушении законодательства. Наиболее широко
различные способы отмывания денег используются в таких случаях, как
торговля наркотиками и оружием, мошенничество, террористическая
деятельность, вымогательство, проституция, торговля контрабандными и
украденными товарами. Однако по своей сути отмывание денег
сопровождает любое преступление, мотивом которого является получение
дохода.
Традиционно процесс отмывания денег состоит из трех этапов. На первом
этапе (этап размещения) происходит размещение незаконных доходов в
финансовых институтах. Второй этап (этап преобразования) заключается в
проведении финансовых операций, целью которых является сокрытие
преступного происхождения доходов. На третьем этапе (этап
консолидации) "очищенный" капитал возвращается преступнику в виде
денежных средств, имущества или имущественных прав. Классические схемы
отмывания денег включают в себя использование операций с наличностью,
злоупотребления услугами банковских и других финансовых институтов,
операции с дорогостоящим